分層的最大作用是什麼

分層（Layering）是反洗錢（Anti-Money Laundering, AML）和反恐融資（Combating the Financing of Terrorism, CFT）領域的一種控制措施，其主要作用是通過將交易或活動分解成多個層次或階段，使得非法資金或活動的痕跡更加難以追蹤，從而達到隱藏非法資金來源、轉移資金或資產的目的。

在金融交易中，洗錢者通常會採取以下三個步驟：

1. 放置（Placement）：將非法資金引入金融系統，這可能涉及大筆現金存款或通過多個賬戶小額轉移資金。
2. 分層（Layering）：通過複雜的交易網絡或金融工具（如多次轉賬、購買和出售資產、設立空殼公司等）來混淆資金的來源、去向和性質。
3. 整合（Integration）：將經過分層的資金重新引入合法經濟，以合法收入的形式出現，從而掩蓋其非法來源。

分層的最大作用是增加追蹤非法資金來源的難度。通過將資金轉移到不同的賬戶、通過多個金融機構或進行跨境交易，洗錢者試圖創造一個複雜的資金流，使得監管機構和執法機關難以追蹤和識別非法活動。

為了應對分層洗錢的挑戰，金融機構和政府機構採取了多種措施，包括但不限於：

• 加強客戶身份識別和背景調查（KYC/CDD）。
• 監控交易活動，特別是那些不符合正常交易模式的活動。
• 使用交易監測系統來識別和報告可疑交易。
• 與國際組織和外國政府合作，共享信息和最佳實踐。
• 實施國際標準和法規，如金融行動特別工作組（FATF）的建議。

總之，分層是洗錢者用來隱藏非法資金來源和活動的一種策略，而金融機構和執法機構則通過加強監管和執法來應對這種風險。